近日，為貫徹落實中央金融工作會議精神，推動綠色金融與轉(zhuǎn)型金融有效銜接，在人民銀行廣東省分行指導(dǎo)下，人民銀行中山市分行指導(dǎo)廣發(fā)銀行中山分行為中山某紙業(yè)有限公司，創(chuàng)設(shè)落地全市首筆可持續(xù)發(fā)展掛鉤貸款。

該筆貸款原為一般流動資金貸款，貸款金額3916萬元，為期三年，經(jīng)雙方協(xié)商，同意追加補充協(xié)議條款變更為“可持續(xù)發(fā)展掛鉤貸款”，即企業(yè)貸款利率與二氧化碳排放量掛鉤。該筆貸款的落地，將為企業(yè)主動加大節(jié)能減排力度提供有效的金融激勵。

可持續(xù)發(fā)展掛鉤貸款是轉(zhuǎn)型金融的重要組成部分，也是綠色金融的重要補充，主要是指銀行機構(gòu)在與企業(yè)協(xié)商一致的基礎(chǔ)上，將貸款利率與企業(yè)可持續(xù)發(fā)展指標進行掛鉤，激發(fā)企業(yè)通過自身努力，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展目標的貸款產(chǎn)品。

此次創(chuàng)設(shè)的可持續(xù)發(fā)展掛鉤貸款，選取企業(yè)二氧化碳排放量作為關(guān)鍵績效指標（KPI），并預(yù)設(shè)可持續(xù)發(fā)展績效目標（SPT）與貸款利率相掛鉤。根據(jù)追加的補充協(xié)議約定，在貸款存續(xù)期間，如企業(yè)年度二氧化碳排放總量較上年度降幅20%-30%（含），貸款利率調(diào)減5個基點（BP），即貸款合同利率減去萬分之五；如降幅30%-40%（含），貸款利率調(diào)減10個BP；如降幅40%以上，貸款利率調(diào)減15個BP；如本年度二氧化碳排放量高于上年度，則貸款利率不予調(diào)整。監(jiān)測頻率為年度，二氧化碳排放量以廣東省碳排放配額注冊登記系統(tǒng)公示的或第三方認證機構(gòu)出具的碳排放核查報告為貸款利率調(diào)整的依據(jù)。

中山某紙業(yè)有限公司擁有多條大型紙機生產(chǎn)線，年生產(chǎn)能力40萬噸，是中山市最大的瓦楞紙生產(chǎn)廠家，也是被納入2023年廣東碳市場管理范圍的重點排放單位。近年來，該企業(yè)將環(huán)境、社會和治理（ESG）發(fā)展理念融入企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，從治理、社會、生態(tài)等方面全面推動綠色轉(zhuǎn)型，已啟動“產(chǎn)業(yè)升級形成40萬噸/年造紙生產(chǎn)能力技術(shù)改造項目”。

為支持該企業(yè)綠色化數(shù)字化發(fā)展，2023年以來廣發(fā)銀行中山分行先后對其發(fā)放貸款3900多萬元，用于紙機透平機排汽余熱回收、自備熱電廠鍋爐系統(tǒng)改造與供熱系統(tǒng)優(yōu)化等項目建設(shè)，近期在人民銀行中山市分行的指導(dǎo)下，該行創(chuàng)設(shè)可持續(xù)發(fā)展掛鉤貸款，并主動推介給該企業(yè)，進一步支持企業(yè)低碳轉(zhuǎn)型。

經(jīng)第三方認證機構(gòu)的核查顯示，2023年，該企業(yè)二氧化碳排放量較2022年下降20.74%，降碳效果顯著，根據(jù)約定享受貸款利率調(diào)減5個BP的優(yōu)惠，可節(jié)約利息支出約1.96萬元。接下來，若該企業(yè)二氧化碳排放量較上年度的降幅持續(xù)提檔，貸款利率還可獲得更大幅度的優(yōu)惠，融資成本進一步下降。

下一步，人民銀行中山市分行將指導(dǎo)銀行機構(gòu)向更多企業(yè)推廣可持續(xù)發(fā)展掛鉤貸款，支持企業(yè)綠色低碳轉(zhuǎn)型。同時，鼓勵銀行機構(gòu)創(chuàng)新推出更多轉(zhuǎn)型金融產(chǎn)品，匹配高排放企業(yè)多元化的融資需求，助力地方政府協(xié)同推進降碳、減污、擴綠、增長。

記者 付陳陳 通訊員 黃禮堂

◆編輯：龍慧◆二審：陳吉春◆三審：周亞平